Title: PROJEKT
Author: Sebastian Szabram
Last saved by: Rada Powiatu
Company: RIO/WIAS o/Olsztyn

Uchwała Nr XXXIV/284/2005
Rady Powiatu Iławskiego
z dnia 29 grudnia 2005 roku
 w sprawie budżetu powiatu na rok 2006 

Na podstawie art. 12 pkt 5 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (t.j. Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1592 z póź. zm. ) oraz art. 109, art. 124 ustawy z dnia 26 listopada 1998 r. o finansach publicznych (t.j. Dz.U. z 2003 r., Nr 15, 
poz. 1048 z póź. zm.)

Rada Powiatu uchwala, co następuje:

§ 1
1.	Uchwala się dochody budżetu powiatu w wysokości 54.157.438,- zł, zgodnie z zał. nr 1 i 1a.
2.	Ogólna kwota dochodów, o której mowa w ust. 1 obejmuje w szczególności:
1)	dotacje celowe na realizację zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych powiatowi ustawami w wysokości 4.086.647,- zł, zgodnie z zał. nr 3,
2)	dotacje celowe na realizację zadań wspólnych realizowanych na podstawie porozumień z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 244.198,- zł, zgodnie 
z zał. nr 4.
§ 2
1.	Uchwala się wydatki budżetu powiatu w wysokości 63.251.941,- zł, zgodnie z zał. nr 2.
2.	Z wydatków, o których mowa w ust. 1 przeznacza się łącznie na:
1)	wydatki bieżące kwotę 53.046.942,- zł, w tym w szczególności na:
a)	wynagrodzenia i pochodne od wynagrodzeń 31.258.655,- zł,
b)	dotacje 1.832.532,- zł,
c)	wydatki na obsługę długu powiatu 973.415,- zł,
d)	wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji udzielonych przez powiat 150.000,- zł,
2)	wydatki majątkowe w 2006 r. w wysokości 10.204.999,- zł,
a)	wydatki inwestycyjne na 2006 r. w wysokości 5.102.999,- zł, zgodnie z zał. nr 5,
b)	pozostałe wydatki majątkowe na 2006 r. w wysokości 5.102.000,- zł, zgodnie 
z zał. nr 6.
3.	Uchwala się wydatki na wieloletnie programy inwestycyjne w latach 2006‑2008 4.309.520,- zł, zgodnie z zał. nr 5. tj.: w 2006r. 757.500,- zł, w 2007r. 2.752.020,- zł, 
w 2008r. 800.000,- zł.
4.	Uchwala się wydatki na programy i projekty realizowane ze środków funduszy strukturalnych i Funduszu Spójności (art. 124 ust. 1 pkt. 4a ustawy o finansach publicznych), zgodnie z zał. nr 7.
5.	Kwota wydatków określona w ust. 1 obejmuje ponadto: 
a)	wydatki związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej i innych zadań zleconych powiatowi ustawami w wysokości 4.086.647,- zł, zgodnie z zał. nr 3,
b)	wydatki związane z realizacją zadań wspólnych zrealizowanych na podstawie porozumień zawartych z innymi jednostkami samorządu terytorialnego w wysokości 1.389.732,- zł, zgodnie z zał. nr 4.
§ 3
     Źródłami pokrycia deficytu budżetu powiatu w wysokości 9.094.503,- zł są przychody 
     pochodzące z kredytów w kwocie 9.094.503,- zł.

§ 4
1.	Prognozuje się łączną kwotę długu powiatu na koniec 2006 roku w wysokości 22.328.474,- zł, zgodnie z zał. nr 8.
2.	Prognozuje się sytuację finansową powiatu w latach spłaty długu, zgodnie z zał. nr 8a.
3.	Uchwala się przychody w wysokości 11.498.503,- zł i rozchody w wysokości 2.404.000,- zł, zgodnie z zał. nr 9.
§ 5
1.  Uchwala się plany przychodów i wydatków, zgodnie z zał. nr 10:
1)	gospodarstw pomocniczych jednostek budżetowych: przychody w wysokości 2.850.500,- zł; wydatki w wysokości 2.847.876,- zł,
2)	rachunku dochodów własnych: przychody w wysokości 1.109.139,- zł; wydatki 
w wysokości 1.136.379,- zł.
§ 6
Uchwala się dotacje dla:
a)	podmiotów nie zaliczanych do sektora finansów publicznych i nie działających w celu osiągnięcia zysku na zadania własne powiatu w wysokości 160.400,- zł, zgodnie 
z zał. nr 11,
b)	niepublicznych szkół i placówek oświatowo‑wychowawczych w wysokości 382.400,- zł, zgodnie z zał. nr 12.

§ 7
1.	Uchwala się plan przychodów i wydatków Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska 
i Gospodarki Wodnej w wysokości:
-	przychody – 123.000,- zł,
-	wydatki – 160.000,- zł,
zgodnie z zał. nr 13.
2.	Uchwala się plan przychodów i wydatków Powiatowego Funduszu Gospodarka Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym w wysokości:
-	przychody – 340.000,- zł,
-	wydatki – 386.000,- zł,
zgodnie z zał. nr 14.
§ 8
Tworzy się rezerwy:
1)	ogólną w wysokości 304.690,- zł,
2)	celową w wysokości 925.215,- zł na wydatki w oświacie.

§ 9
Upoważnia się Zarząd Powiatu do zaciągania długu publicznego oraz do spłat zobowiązań do wysokości kwot uchwalonych w budżecie.

§ 10
Ponadto upoważnia się Zarząd Powiatu do:
1)	zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego niedoboru budżetowego do wysokości 1.500.000,- zł,
2)	dokonywania zmian w planie wydatków w obrębie działu, polegających na ich zwiększaniu lub zmniejszaniu z wyłączeniem ustalonych dotacji, wydatków inwestycyjnych i zwiększania wynagrodzeń,
3)	lokowania wolnych środków budżetowych na rachunkach bankowych w innych bankach niż bank prowadzący obsługę budżetu powiatu.

§ 11
Ustala się maksymalną kwotę pożyczek w wysokości 0 zł oraz poręczeń 
i gwarancji udzielanych przez Zarząd Powiatu w roku budżetowym 2006 w wysokości 150.000,- zł.
§ 12
Zarząd Powiatu opracuje w terminie 21 dni od dnia uchwalenia budżetu układ wykonawczy 
i przekaże zainteresowanym jednostkom.

§ 13
1.	Uchwała obowiązuje w roku budżetowym 2006.
2.	Uchwała podlega ogłoszeniu w Dzienniku Urzędowym Województwa Warmińsko‑ Mazurskiego.

UZASADNIENIE
do projektu budżetu powiatu iławskiego na rok 2006

Projekt budżetu na rok 2006 został opracowany z zastosowaniem ustawy 
z dnia 13 listopada 2003 roku o dochodach jednostek samorządu terytorialnego.
Podstawą do opracowania projektu budżetu po stronie dochodów były wstępne wielkości subwencji ogólnej, dotacji celowych na wykonywanie zadań zleconych administracji rządowej wykonywanych przez powiat, dotacji celowych na wykonywanie zadań własnych powiatu oraz przewidywanych wpływów dochodów własnych. 
W roku 2006 w ramach dotacji z budżetu państwa na wykonanie zadań własnych dofinansowana będzie działalność Domów Pomocy Społecznej w części dotyczącej przyjęcia mieszkańców według zasad obowiązujących do 31 grudnia 2003 roku. Pozostałe zadania jak też nowe, takie jak: koszt pobytu dzieci z terenu powiatu w placówkach opiekuńczo-wychowawczych na terenie innych powiatów, prowadzenie placówek opiekuńczo-wychowawczych na terenie powiatu, świadczenia dla osób opuszczających placówki opiekuńczo-wychowawcze z tytułu usamodzielnienia oraz kontynuowania nauki są finansowane z dochodów własnych powiatu.
Ostateczne wielkości subwencji ogólnej i dotacji celowych na wykonywanie zadań zleconych administracji rządowej oraz zadań własnych zostaną określone po uchwaleniu ustawy budżetowej na rok 2006. Przewidywane dochody roku 2006 zostały określone na kwotę 54.157.438,- zł, co w porównaniu z przewidywanym wykonaniem roku 2005 daje spadek o około 2,4%.
Struktura dochodów w roku 2006 przedstawia się następująco:
Dochody ogółem wynoszą 54.157.438,- zł, w tym:
1.	Subwencja z budżetu państwa – 30.823.947,- zł (56,91%);
2.	Dotacje celowe na wykonywanie zadań z zakresu administracji rządowej – 
4.086.647,- zł (7,54%);
3.	Dotacje celowe na zadania własne – 2.788.000,- zł (5,14%);
4.	Dochody własne - 11.272.938,- zł (20,81%);
5.	Pozostałe wpływy 5.185.906,- zł (9,6%).
Wydatki na rok 2006 zostały opracowane na podstawie przewidywanego wykonania za rok 2005, złożonych projektów planów sporządzonych przez jednostki organizacyjne powiatu oraz możliwości finansowych powiatu. W przedkładanym projekcie wydatki bieżące w Domach Pomocy Społecznej zostały ustalone do wysokości otrzymanych dotacji 
i planowanych wpływów z tytułu odpłatności ich mieszkańców. Wydatki dotyczące służb, inspekcji i straży zostały zaplanowane w wielkościach odpowiadających wysokości dotacji na wykonywanie zadań zleconych.
Porównując przewidywane wykonanie wydatków za rok 2005 i planowane wydatki 
na rok 2006 następuje wzrost o kwotę 7.682.156,- zł tj. o 13,82%.
Wydatki bieżące maleją o kwotę 44.839,- zł tj. o 0,08% , natomiast majątkowe 
o kwotę 7.726.995,- zł tj. o 411,82% w porównaniu z przewidywanym wykonaniem roku 2005.
Wzrost wydatków następuje m.in. w takich zadaniach jak:
-	transport i łączność o 177,2%;
-	obsługa długu publicznego o 14,1%;
-	ochrona zdrowia o 187%;
-	kultura fizyczna i sport o 27,1%.
Szczegółowe objaśnienia zarówno do dochodów jak też wydatków zostały zawarte 
w części opisowej do projektu budżetu.
Ogólna kwota wydatków została ustalona na kwotę 63.251.941,- zł, w tym: wydatki majątkowe wynoszą 10.204.999,- zł, co stanowi 16,13% wszystkich wydatków.
Struktura wydatków przedstawia się następująco:
Wydatki ogółem wynoszą 63.251.941,- zł, w tym:
1.	Oświata – 27.029.216,- zł (42,73%);
2.	Opieka społeczna – 8.813.124,- zł (13,93%);
3.	Administracja publiczna – 5.539.581,- zł (8,76);
4.	Transport i łączność – 10.146.259,- zł (16,04);
5.	Ochrona zdrowia – 5.891.700,- zł (9,31%);
6.	Bezpieczeństwo publiczne – 2.319.176,- zł (3,67%);
7.	Obsługa długu publicznego – 1.123.415,- zł (1,78%);
8.	Rezerwy – 1.229.905,- zł (1,94%);
9.	Pozostałe wydatki (rolnictwo, leśnictwo, gospodarka mieszkaniowa, działalność usługowa, szkolnictwo wyższe, kultura i ochrona dziedzictwa narodowego, kultura fizyczna i sport) – 1.159.565,- zł (1,84%).
Deficyt budżetowy na rok 2006 przewidziany w uchwale wynosi 9.094.503,- zł.
Uchwała budżetowa zawiera ponadto plany przychodów i wydatków gospodarstw pomocniczych, rachunku dochodów własnych oraz funduszy celowych (Powiatowego Funduszu Gospodarki Zasobem Geodezyjnym i Kartograficznym i Powiatowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej), które stanowią załączniki do niniejszej uchwały.